La gestion de trésorerie
Retour sur la présentation du mardi 18 mars 2025
Pourquoi est-ce crucial ? Parce que 25% des entreprises en difficulté le sont à cause d’une mauvaise gestion de trésorerie.
Retrouvez ici les 5 points principaux à mettre en place pour optimiser la gestion de votre trésorerie.
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Pourquoi la trésorerie est-elle essentielle ?
La trésorerie, c’est l’oxygène de votre entreprise : sans trésorerie, impossible de payer vos fournisseurs, vos salariés ou vos charges.
Une mauvaise gestion peut entraîner des tensions financières, même si votre entreprise est rentable.
🚨 Exemple concret :
- Une entreprise réalise un bon chiffre d’affaires, mais elle est en difficulté car ses clients paient à 60 jours et ses fournisseurs demandent un paiement immédiat.
- Résultat : un décalage de trésorerie qui peut mettre l’entreprise en danger.
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Comptabilité vs Trésorerie : Attention aux différences !
📊 Résultat comptable ≠ Trésorerie disponible
Une entreprise peut être bénéficiaire sur le papier, mais en manque de trésorerie.
- Cas 1 : CAF excédentaire → Une entreprise génère plus de trésorerie qu’elle n’en consomme, donc elle est en bonne santé financière.
- Cas 2 : CAF insuffisante → L’entreprise a un résultat positif, mais pas assez de trésorerie disponible pour faire face à ses échéances.
➡ La clé ? Toujours suivre sa trésorerie indépendamment de son résultat comptable
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Le Besoin en Fonds de Roulement (BFR) : Comprendre son impact
📊 Le BFR, c’est quoi ? C’est le décalage entre les encaissements et les décaissements.
- Un BFR élevé signifie que l’entreprise doit avancer beaucoup de trésorerie avant d’être payée.
- Un BFR faible permet de mieux maîtriser sa trésorerie.
Exemple d’une TPE dans le bâtiment :
- Cas 1 (BFR élevé) : L’artisan achète son matériel tout de suite mais ne sera payé par son client que dans 60 jours. Pendant ce temps, il a un trou de trésorerie.
- Cas 2 (BFR faible) : Il demande un acompte de 40% et négocie un paiement fournisseur à 45 jours. Il encaisse avant de payer et évite les tensions de trésorerie.
➡ Objectif : Réduire le BFR pour sécuriser sa trésorerie.
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Les erreurs classiques qui plombent la trésorerie
🚨 Erreurs fréquentes :
❌ Mauvaise anticipation des paiements.
❌ Délais de paiement clients trop longs sans acompte.
❌ Pas de suivi régulier de la trésorerie.
❌ Trop de dépenses inutiles ou mal contrôlées.
❌ Autofinancement des investissements.
➡ Une bonne gestion de trésorerie passe par une anticipation et une rigueur quotidienne.
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Clés pour une gestion saine et efficace de la trésorerie
🎯 Les fondamentaux à appliquer dès maintenant
✅ Suivre la trésorerie quotidiennement
- Avec un tableau simple,
- Automatiser le suivi et analyser les flux entrants et sortants.
✅ Encaisser plus rapidement
- Négocier les délais de paiement fournisseurs
- Demander des acomptes.
- Proposer des paiements par virement et prélèvements.
- Mettre en place un processus de relance efficace
- Digitaliser la facturation (facturation électroniques, prélèvements automatiques)
✅Anticiper et sécuriser
- Prévoir une réserve de trésorerie pour anticiper les imprévus.
- Piloter son BFR en optimisant les délais d’encaissement et de paiement.
- Faire financer vos investissements
- Solliciter un découvert bancaire avant d’en avoir besoin
➡ Une gestion proactive évite les crises et assure la stabilité financière.
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Plan d’action : 5 conseils concrets
🎯 Dès aujourd’hui, mettez en place ces bonnes pratiques :
1️⃣ Utiliser un tableau de trésorerie pour suivre vos entrées et sorties d’argent.
2️⃣ Demander des acomptes avant de commencer une prestation.
3️⃣ Négocier des délais de paiement fournisseurs pour limiter les décaissements immédiats.
4️⃣ Supprimer les dépenses inutiles qui pèsent sur la trésorerie.
5️⃣ Constituer une réserve de trésorerie pour faire face aux imprévus.
➡ Appliquer ces principes, c’est s’assurer une meilleure stabilité financière.
Conclusion et échange
🔹 La trésorerie est un pilier essentiel pour la survie et le développement d’une entreprise.
🔹 Une bonne gestion passe par l’anticipation, la rigueur et l’adoption de bonnes pratiques.
💬 Quels sont les points qui vous posent le plus de difficultés dans votre gestion de trésorerie
